В каких случаях нужна онлайн-касса? Как налоговая узнает, что ее нет и какие будут штрафы, если её нет?

Онлайн-кассы обязательны для всех юридических лиц, участников движения наличных средств. Используются для учёта фиксирующих расчетов кого-то с кем-то.

Исключения:
✅ Фиксирующими расчетами не являются членские взносы, временная финансовая помощь (смотря с какой целью: если для зарплаты, то не расчет, если для закупок, то расчет) и т.д.
✅ ИП на патенте для некоторых видов деятельности (ограниченный список)

Если юр. лицо платит наличкой физ. лицу, то юр. лицо также должно пробить чек онлайн-кассы (например, если назначение платежа закупка продукции). И не выбивается, например, если назначение платежа хоз. нужды, зарплата, аренда имущества.

Штрафы за непробитый чек:
➖ В первый раз от 75% до 100% от пробитой суммы, но не менее 30 тысяч
➖ Во второй раз дисквалификация от 1-2 лет руководителя и приостановление деятельности организации до 90 дней.

Как налоговая узнает, что нет кассы? - По банковским выпискам.